2025年合規(guī)審計合同委托協(xié)議 甲方（委托方）：____有限公司 地址：____ 法定代表人：____ 聯(lián)系電話：____ 乙方（受托方）：____審計事務(wù)所 地址：____ 法定代表人：____ 聯(lián)系電話：____ 鑒于甲方是一家依照中國法律設(shè)立并有效存續(xù)的有限公司，為保障公司合規(guī)經(jīng)營，提高公司治理水平，甲方?jīng)Q定委托乙方進(jìn)行合規(guī)審計工作。為確保雙方權(quán)益，經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，特訂立本委托協(xié)議。 一、協(xié)議背景及目的 1.1 甲方為加強公司合規(guī)管理，提高公司運營效率，確保公司業(yè)務(wù)合法合規(guī)，特委托乙方進(jìn)行合規(guī)審計。 1.2 乙方具備合法的審計資格，擁有專業(yè)的審計團隊，能夠為甲方提供合規(guī)審計服務(wù)。 二、合規(guī)審計范圍 2.1 對甲方公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性進(jìn)行審計，包括但不限于公司章程、股東大會、董事會、監(jiān)事會等方面的合規(guī)性。 2.2 對甲方經(jīng)營活動的合規(guī)性進(jìn)行審計，包括但不限于合同管理、財務(wù)報告、內(nèi)部控制等方面的合規(guī)性。 2.3 對甲方勞動用工的合規(guī)性進(jìn)行審計，包括但不限于勞動法律法規(guī)、員工福利等方面的合規(guī)性。 2.4 對甲方稅務(wù)管理的合規(guī)性進(jìn)行審計，包括但不限于稅收法律法規(guī)、稅務(wù)申報等方面的合規(guī)性。 2.5 對甲方環(huán)保、安全生產(chǎn)等方面的合規(guī)性進(jìn)行審計。 三、合規(guī)審計程序 3.1 乙方在接到甲方委托后，應(yīng)于____個工作日內(nèi)制定合規(guī)審計方案，報甲方審批。 3.2 乙方根據(jù)審計方案開展合規(guī)審計工作，審計過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，確保審計結(jié)果的客觀、公正、真實、有效。 3.3 乙方在審計過程中，有權(quán)要求甲方提供相關(guān)文件、資料，甲方應(yīng)予以積極配合。 3.4 乙方應(yīng)在審計結(jié)束后____個工作日內(nèi)，向甲方提交合規(guī)審計報告。 四、合規(guī)審計費用 4.1 甲方應(yīng)向乙方支付合規(guī)審計費用，具體金額雙方協(xié)商確定。 4.2 合規(guī)審計費用支付方式為：乙方開具正規(guī)發(fā)票，甲方按照約定時間支付。 五、保密條款 5.1 甲乙雙方在履行本協(xié)議過程中所獲悉的對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、市場秘密等，應(yīng)予以嚴(yán)格保密。 5.2 未經(jīng)對方書面同意，甲乙雙方不得向第三方披露對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、市場秘密等。 六、違約責(zé)任 6.1 如甲方違反本協(xié)議的約定，乙方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求甲方支付違約金。 6.2 如乙方違反本協(xié)議的約定，甲方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求乙方支付違約金。 七、爭議解決 7.1 本協(xié)議履行過程中發(fā)生的爭議，甲乙雙方應(yīng)友好協(xié)商解決。 7.2 如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)向甲方所在地的人民法院提起訴訟。 八、其他條款 8.1 本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。 8.2 本協(xié)議自甲乙雙方簽字（或蓋章）之日起生效。 8.3 本協(xié)議未盡事宜，可由甲乙雙方另行簽訂補充協(xié)議。 甲方（蓋章）：____有限公司 法定代表人（簽字）：____ 簽訂日期：____ 乙方（蓋章）：____審計事務(wù)所 法定代表人（簽字）：____ 簽訂日期：____ 以下為合規(guī)審計合同委托協(xié)議正文（1500字以上）： 一、合規(guī)審計的定義與重要性 1.1 合規(guī)審計的定義 合規(guī)審計是指審計機構(gòu)對公司經(jīng)營活動的合規(guī)性進(jìn)行審查、評價的一種獨立、客觀的審計活動。合規(guī)審計旨在揭示公司經(jīng)營活動中存在的合規(guī)風(fēng)險，為公司提供改進(jìn)合規(guī)管理的建議。 1.2 合規(guī)審計的重要性 合規(guī)審計對于公司具有重要的意義，主要體現(xiàn)在以下幾個方面： （1）提高公司合規(guī)意識，加強合規(guī)管理； （2）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營活動中存在的合規(guī)風(fēng)險，避免或降低合規(guī)風(fēng)險對公司的影響； （3）提升公司治理水平，增強公司核心競爭力； （4）滿足監(jiān)管要求，維護公司形象。 二、合規(guī)審計的流程與方法 2.1 合規(guī)審計的流程 合規(guī)審計的流程主要包括以下幾個階段： （1）審計準(zhǔn)備階段：乙方根據(jù)甲方提供的資料，了解甲方的基本情況，制定審計方案； （2）審計實施階段：乙方按照審計方案，對甲方經(jīng)營活動的合規(guī)性進(jìn)行審查； （3）審計報告階段：乙方根據(jù)審計結(jié)果，撰寫合規(guī)審計報告，提交給甲方； （4）審計后續(xù)階段：甲方根據(jù)審計報告，采取改進(jìn)措施，提升合規(guī)管理水平。 2.2 合規(guī)審計的方法 合規(guī)審計的方法主要包括以下幾種： （1）文件審查：審查甲方提供的文件資料，了解公司合規(guī)管理情況； （2）現(xiàn)場調(diào)查：實地了解甲方經(jīng)營活動的合規(guī)性； （3）訪談：與甲方相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解公司合規(guī)管理情況； （4）分析：對審計過程中獲取的信息進(jìn)行分析，揭示公司合規(guī)風(fēng)險。 三、合規(guī)審計的主要內(nèi)容 3.1 公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性審計 3.1.1 審查公司章程是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定； 3.1.2 審查股東大會、董事會、監(jiān)事會等公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)置是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定； 3.1.3 審查公司治理結(jié)構(gòu)在實際運作中的合規(guī)性。 3.2 公司經(jīng)營活動的合規(guī)性審計 3.2.1 審查合同管理是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定； 3.2.2 審查財務(wù)報告是否真實、完整、合規(guī)； 3.2.3 審查內(nèi)部控制制度是否健全、有效。 3.3 勞動用工的合規(guī)性審計 3.3.1 審查勞動法律法規(guī)的遵守情況； 3.3.2 審查員工福利待遇是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。 3.4 稅務(wù)管理的合規(guī)性審計 3.4.1 審查稅收法律法規(guī)的遵守情況； 3.4.2 審查稅務(wù)申報的真實性、合規(guī)性。 3.5 環(huán)保、安全生產(chǎn)等方面的合規(guī)性審計 3.5.1 審查環(huán)保法律法規(guī)的遵守情況； 3.5.2 審查安全生產(chǎn)法律法規(guī)的遵守情況。 四、合規(guī)審計的保障措施 4.1 建立合規(guī)審計團隊 乙方應(yīng)組建一支專業(yè)的合規(guī)審計團隊，負(fù)責(zé)本次合規(guī)審計工作。團隊成員應(yīng)具備以下條件： （1）具備審計、財務(wù)、法律等相關(guān)專業(yè)背景； （2）熟悉公司治理、經(jīng)營活動、勞動用工、稅務(wù)、環(huán)保等方面的法律法規(guī)； （3）具備良好的職業(yè)操守和職業(yè)道德。 4.2 制定合規(guī)審計方案 乙方應(yīng)根據(jù)甲方提供的資料，結(jié)合合規(guī)審計的目的和內(nèi)容，制定合規(guī)審計方案。審計方案應(yīng)包括以下內(nèi)容： （1）審計范圍、審計對象、審計方法； （2）審計進(jìn)度安排； （3）審計人員分工。 4.3 加強審計過程管理 乙方應(yīng)加強審計過程的管理，確保審計工作的順利進(jìn)行。具體措施如下： （1）建立審計工作日志，記錄審計過程中的關(guān)鍵信息； （2）定期對審計工作進(jìn)行總結(jié)，及時發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計方案； （3）加強審計團隊內(nèi)部溝通，確保審計工作的協(xié)同性。 4.4 提交合規(guī)審計報告 乙方應(yīng)在審計結(jié)束后____個工作日內(nèi)，向甲方提交合規(guī)審計報告。報告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （1）審計背景、目的； （2）審計范圍、審計對象、審計方法； （3）審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及分析； （4）改進(jìn)合規(guī)管理的建議。 五、合規(guī)審計的后續(xù)工作 5.1 甲方應(yīng)根據(jù)合規(guī)審計報告，采取改進(jìn)措施，提升合規(guī)管理水平。具體措施如下： （1）對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改； （2）完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強合規(guī)管理； （3）加強員工培訓(xùn)，提高合規(guī)意識。 5.2 乙方應(yīng)對甲方整改情況進(jìn)行跟蹤，協(xié)助甲方完善合規(guī)管理體系。 六、合規(guī)審計的終止與解除 6.1 如甲乙雙方協(xié)商一致，可以終止或解除本協(xié)議。 6.2 如甲方違反本協(xié)議的約定，乙方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求甲方支付違約金。 6.3 如乙方違反本協(xié)議的約定，甲方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求乙方支付違約金。 七、其他事項 7.1 本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。 7.2 本協(xié)議自甲乙雙方簽字（或蓋章）之日起生效。 7.3 本協(xié)議未盡事宜，可由甲乙雙方另行簽訂補充協(xié)議。 甲方（蓋章）：____有限公司 法定代表人（簽字）：____ 簽訂日期：____ 乙方（蓋章）：____審計事務(wù)所 法定代表人（簽字）：____ 簽訂日期：____ 以上為《____年合規(guī)審計合同委托協(xié)議》全文，共計1500字以上。 第 9 頁 共 9 頁